Thư tín dụng là văn bản do ngân hàng cấp cho người xuất khẩu (người bán) theo yêu cầu của người nhập khẩu (người mua) để đảm bảo thanh toán tiền hàng.Trong thư tín dụng, ngân hàng ủy quyền cho người xuất khẩu phát hành hối phiếu đòi nợ không vượt quá số tiền quy định với ngân hàng được chuyển hướng hoặc ngân hàng được chỉ định là người thanh toán theo các điều kiện quy định trong thư tín dụng và đính kèm chứng từ vận chuyển như được yêu cầu và thanh toán tại nơi được chỉ định đúng thời hạn. Nhận hàng.
Thủ tục chung để thanh toán bằng thư tín dụng là:
1. Trong hợp đồng mua bán, cả hai bên tham gia xuất nhập khẩu phải quy định rõ việc thanh toán bằng thư tín dụng;
2. Người nhập khẩu nộp đơn đề nghị cấp L/C cho ngân hàng nơi đặt trụ sở, điền đơn đề nghị cấp L/C và nộp một khoản tiền đặt cọc cho L/C hoặc đưa ra các bảo lãnh khác và yêu cầu ngân hàng (ngân hàng phát hành) phát hành L/C cho người xuất khẩu;
3. Ngân hàng phát hành phát hành thư tín dụng với người xuất khẩu là người thụ hưởng theo nội dung của đơn và thông báo cho người xuất khẩu về thư tín dụng thông qua ngân hàng đại lý hoặc ngân hàng đại lý tại địa điểm của người xuất khẩu (gọi chung là ngân hàng đại lý). ngân hàng thông báo);
4. Sau khi người xuất khẩu gửi hàng và nhận được chứng từ vận chuyển theo yêu cầu của thư tín dụng, người xuất khẩu sẽ đàm phán khoản vay với ngân hàng nơi người xuất khẩu đóng trụ sở (có thể là ngân hàng thông báo hoặc các ngân hàng khác) theo quy định của thư tín dụng. tín dụng;
5. Sau khi đàm phán khoản vay, ngân hàng đàm phán sẽ ghi rõ số tiền cần đàm phán trên cốc của thư tín dụng.
Nội dung của thư tín dụng:
① Giải thích về thư tín dụng;như loại, tính chất, thời hạn hiệu lực, nơi hết hạn;
②Yêu cầu đối với hàng hóa;mô tả theo hợp đồng
③ Linh hồn vận chuyển tà ác
④ Yêu cầu về chứng từ, cụ thể là chứng từ hàng hóa, chứng từ vận tải, chứng từ bảo hiểm và các chứng từ liên quan khác;
⑤Yêu cầu đặc biệt
⑥Ngân hàng phát hành có trách nhiệm đảm bảo thanh toán cho người thụ hưởng và người nắm giữ hối phiếu;
⑦ Hầu hết các chứng chỉ nước ngoài đều được đánh dấu: “Trừ khi có quy định khác, chứng chỉ này được xử lý theo “Quy tắc và thông lệ thống nhất về tín dụng chứng từ” của Phòng Thương mại Quốc tế, tức là Ấn bản ICC số 600 (“ucp600”)”;
⑧Điều khoản hoàn trả T/T
Ba nguyên tắc của thư tín dụng
①Các nguyên tắc trừu tượng độc lập đối với giao dịch L/C
②Thư tín dụng tuân thủ nghiêm ngặt nguyên tắc
③Nguyên tắc ngoại lệ đối với gian lận L/C
Đặc trưng:
Thư tín dụng có ba đặc điểm:
Thứ nhất, thư tín dụng là một công cụ tự cung tự cấp, thư tín dụng không được đính kèm với hợp đồng mua bán và ngân hàng nhấn mạnh đến việc xác nhận bằng văn bản về việc tách biệt thư tín dụng và thương mại cơ bản khi kiểm tra chứng từ;
Thứ hai, thư tín dụng là một giao dịch chứng từ thuần túy, và thư tín dụng là thanh toán dựa trên chứng từ chứ không phụ thuộc vào hàng hóa.Chỉ cần chứng từ phù hợp thì ngân hàng phát hành thanh toán vô điều kiện;
Thứ ba là ngân hàng phát hành chịu trách nhiệm về các nghĩa vụ thanh toán chính.Thư tín dụng là một loại tín dụng ngân hàng, là văn bản bảo lãnh của ngân hàng.Ngân hàng phát hành có trách nhiệm thanh toán chính.
Kiểu:
1. Căn cứ vào việc hối phiếu theo thư tín dụng có kèm theo chứng từ vận chuyển hay không, nó được chia thành thư tín dụng chứng từ và thư tín dụng trần.
2. Căn cứ vào trách nhiệm của ngân hàng phát hành có thể chia thành: thư tín dụng không thể hủy ngang và thư tín dụng có thể hủy ngang
3. Căn cứ vào việc có ngân hàng khác bảo lãnh thanh toán hay không, có thể chia thành: thư tín dụng được xác nhận và thư tín dụng không thể hoàn trả
4. Theo thời gian thanh toán khác nhau, nó có thể được chia thành: thư tín dụng ngay, thư tín dụng sử dụng và thư tín dụng sử dụng sai
5. Theo quyền của người thụ hưởng đối với thư tín dụng có thể được chuyển nhượng hay không, nó có thể được chia thành: thư tín dụng có thể chuyển nhượng và thư tín dụng không thể chuyển nhượng
6. Thư tín dụng điều khoản đỏ
7. Theo chức năng của bằng chứng, nó có thể được chia thành: thư tín dụng folio, thư tín dụng quay vòng, thư tín dụng giáp lưng, thư tín dụng tạm ứng/thư tín dụng trọn gói, thư tín dụng dự phòng
8. Theo thư tín dụng quay vòng, nó có thể được chia thành: quay vòng tự động, quay vòng không tự động, quay vòng bán tự động
Thời gian đăng: Sep-04-2023
